儲蓄》不必忍耐也能存4成薪

靠3本筆記　擺脫月光族

面臨物價逐年上漲的壓力，薪水族不免感嘆「存錢好難」！很難想像，一個在28歲時還沒有穩定工作，負債金額甚至是年收入1.5倍的日本打工族，在考上會計師並開始正式工作之後，不僅每月存下4成的薪水，並在7年之內還清貸款，且還在東京擁有屬於自己的事務所。

故事的主角森安理惠，現年39歲，在著作《不必忍耐也能存到錢》中分享了自己從月光族翻身的成功經驗。

專業會計師運用所學
從盲目消費蛻變成懂得操控金錢

她從高中到大學時期，都是標準的追星族，花在偶像傑尼斯團體巡迴演唱會的費用，累計竟高達1,000萬日圓（約合新台幣365萬元）。大學畢業後，則一邊補習準備考專業會計師執照，一邊當派遣員工和打工族，她回憶當時的自己，「雖然沒錢，還是愛買高價品」，平時雖能存一點小錢，但不到一年就花光了。

28歲那年，她認定自己一定能通過會計師考試，前途必然一帆風順，因此毫不猶豫貸款300萬日圓（約合新台幣110萬元），用來矯正牙齒，外加買了一台美容塑身機，而當時她的年收入僅有200萬日圓（約合新台幣73萬元）而已。

直到通過考試，進了大型會計師事務所公司工作，森安才真正面對現實，她反省自己負債的原因，「沒有預期的收入，妥善的還款計畫，無視於自己的賺錢能力而盲目花費而導致負債。」她開始利用所學的會計知識，發展出一套有效的存錢方法，7年之內成功還清貸款，而且這段時間也照樣旅遊、做喜歡的事，森安形容自己，「以前我是個手邊有點錢就立刻花光、完全沒辦法存錢的女人，但如今我已經蛻變成能隨自己喜好來操控金錢的人。」

她提出「3本筆記存錢法」，透過過去、現在、未來共3本筆記，改變對金錢的想法與行動，培養儲蓄力，關鍵技巧如下。

操作心法

1.過去筆記》建立收支紀錄表

目的：看清楚用錢模式，堵住花錢漏洞

簡單來說，「過去筆記」就是我們熟知的記帳簿。沒有記帳習慣的人，往往搞不清楚錢花到哪裡去了，只要藉由記錄平時的花費，並進行簡單的分析，就可以輕易抓出自己花錢的漏洞。

生活費的分類不需太瑣碎，可簡單分為10大類，包括飲食費、住宿費、?馧q信費、?穭藿q瓦斯費、保險費、交際休閒費、服裝與美容消耗品費、稅金與社會保險費、教養費、其他。並且每個月合計一次，可看出這個月在哪個項目花了多少錢。

要注意的是，在記錄支出時，有時候會搞不清楚要怎麼分類，此時，可思考花這筆錢的目的是什麼。以飲食為例，在超市購買的晚餐食材，是為了日常生活填飽肚子，屬於「飲食費」；不過，如果是跟公司的主管或同事喝酒吃消夜，或假日跟朋友逛街享用下午茶，則可以視為促進人際關係所花的費用，可歸類為「交際休閒費」。另外，若是外出旅行，旅途中的飲食費、住宿費，建議都歸類為這次旅行的休閒費，才能清楚知道一趟旅行的花費。當然，這種分類方式沒有絕對的標準答案，可按照自己的習慣訂下分類原則，並在記帳時確實執行即可。

森安以自己為例，從記帳紀錄發現，過去每天都會用到的衛生紙、絲襪等日用品，她經常直接到附近的便利超商購買，其實只要多走幾步路，就可以在大賣場用更便宜的價格買到。而每個人的用錢方式不同，有人可能薪水一發下來，就忍不住吃好幾頓大餐；或是中午休息時，就在超商衝動買了零食飲料；也可能拒絕不了朋友同事的邀約，參加了太多場聚餐。這些花錢的毛病，可以透過進一步的分析方法與圖表化，看得更清楚：

方法1 與去年同月收支金額比較

跟去年同月比較，來檢視目前收入與花費的變化，並思考其中的原因。例如，今年加薪了，收入增多，但是支出也跟著提高；原因可能是不自覺想提高生活品質，多吃了好幾頓大餐，或是買了不必要的奢侈品，不但沒有因為加薪存下更多錢，反而花得更凶。如果想要存下更多錢，則須檢討是否該回到過去的生活水平，或是避免買下不需要的物品。

方法2 藉直條圖，觀察單一花費變化

將金額的變化轉為圖像，可以讓視覺上有更強烈地感受，方法是將單一花費做成直條圖，至少檢視近3月至1年的變化。森安最常圖表化的項目是飲食費，並且發現到，只要新年節慶、賞花季節、朋友生日集中的時期，都會出現特別高的長條圖，此時便會告誡自己，「不能老是去聚餐，要加倍努力工作。」

方法3 用圓餅圖，檢視單一費用占總額比率

將支出項目占支出總額比率做成圓餅圖，可讓支出結構更一目了然。森安建議，住宿費大約可控制在30%以內，飲食費20%。如果發現這個月飲食費占了30%，就要檢討這個月是否吃了較多高價的餐廳，住宿費若占了40%～50%，則要考量是否應搬到更便宜的房子。然而，也並不是每一類支出項目都要嚴苛控制在固定比率內，這個方法目的是幫助我們看清楚超支的原因，進而控制多餘的花費。

2.現在筆記》列資產負債表與預算

目的：了解自己的財產，並規畫金錢運用方向

儘管可從「過去筆記」看到花錢的毛病，但只有反省心態並不夠，若要激發存錢的意識，則要進一步製作「現在筆記」。主要包括2個部分，一是資產負債表，二是預算表，藉此確認目前的財務狀況是逐月穩定增加？或是已經處於負債狀態？進而幫助自己設定目標，思考從今而後應如何規畫，才能穩定地把錢存下來。

3.未來筆記》預算與記帳對照表

目的：檢驗實際收支與預算差額

若要確定今後是否能朝著預算目標前進，就要製作「未來筆記」，也就是比對每月的收支金額是否符合預算。方法是在未來一年的每月收支紀錄表上，先寫上分項的預算金額，等到每月結算後，就能相互比對。如果當月花費低於預算，代表能存下比預期更多的錢，若大幅超支，則要檢討如何打消赤字，以達成目標存款。

以生活費為例，若想要改善超支，可從以下2個方向著手：

1.檢討變動支出：例如飲食、娛樂、水電、通話費等非固定的花費。像是從每週吃3次大餐，縮減為每週1次；參加應酬聚會時，堅持趕在大眾交通工具收班之前回家，以節省計程車費。

2.刪減固定支出：像是搬到房租較便宜的地方、降低手機月租費、調整保險內容，或是賣掉平時很少用到的汽車。刪減每月需要固定支出的金額，長期效果會比努力節省變動支出來得大。

【延伸閱讀】資產負債表》固定時間記錄，觀察淨資產變化

每個月清點身邊所有的資產與負債，資產包括銀行存款、股票、房地產等，並換算成目前的市值。例如以800萬元買進的房子，如今市價只剩500萬元，那麼房地產這一欄，就要填寫500萬元。負債則是未來必須償還的借款，包括車貸、房貸、信用卡未付清餘額等。

最後將資產減去負債，則可以得出這個月的「淨資產」金額（詳見Step1），若出現負數，則代表處於負債，此時應想辦法擺脫這個狀態。建議記錄時間應固定，最好選在每個月發薪水的前夕，因為此時身邊的現金和存款通常是一個月最少的時候，可激勵自己更努力累積資產的想法。

連續記錄數個月以後，將每月的淨資產變化做為長條圖（詳見Step2），例如近8個月來，發現淨資產呈現穩定上升的圖形，自然能鼓勵自己存下更多錢。

Step1　列出單月資產負債表

資產：現金
金額：10萬元

資產：存款
金額：200萬元

資產：股票市值
金額：61萬元

資產：不動產市值
金額：500萬元

資產：汽車市值
金額：30萬元

資產合計：801萬元

負債：信用卡未付清餘額
金額：1萬元

負債：房貸
金額：200萬元

負債：車貸
金額：10萬元

負債合計：211萬元

淨資產（資產合計－負債合計）＝590萬元

Step2　將每月淨資產變化製作成直條圖